对政府监管人员和执法机构的责任
在美国法律下,上市公司和私人公司的董监事和高级管理人员都可能对例如美国证券交易委员会,美国联邦贸易委员会以及美国司法部等美国联邦和州执法机构有责任义务和法律责任。除了各种其他责任外,美国证券交易委员会负责对联邦证券法的民事和行政执行。美国证券交易委员会的执法部门在进行刑事诉讼时和美国司法部门紧密合作。委员会的执法权利包括对公开上市交易的公司和他们的董监事以及高级管理人员进行正式或非正式调查。它可以发出呈堂文件和传唤证人出庭作证的传票。委员会本身也可以进行行政程序及采取民事诉讼。它可以发出停止并终止令,得到禁制令,争取处罚,并以所获利益的形式寻求恢复原状。它也可以阻止个人任职上市公司的董监事和高级管理人员。美国联邦贸易委员会负责对所有美国反垄断法规,以及欺诈性及不公平贸易的相关法规的刑事执行,并且有权以违反以上法规为由对公司及个人寻求民事处罚。
除了上文所谈到的联邦证券法律以外,另有两条法规让联邦机构对公司董监事以及官员拥有更强的执法权利。他们分别是2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法(简称Dodd-Frank),以及1977年海外反腐败法(FCPA)。Dodd-Frank包括一条吹哨者条款,要求美国政府根据美国证券交易委员会所确立的的条例对向委员会提供有关违反联邦证券法新信息,并且导致了成功的执法行动的“有资格的吹哨者”支付奖励。这个条款导致了显著的吹哨者告密行为。
1934年证券交易法案第30A章下的FCPA 将美国公民,美国公司或拥有美国注册的证券的非美国公民以为他们或他们的委托人赢得或保留业务为由而贿赂外国官员的行为视位犯罪。美国证券交易委员会和美国司法部负责执行的FCPA条款分为两部分,包括一个反贿赂要素以及备存记录和内部监控责任。
华盛顿州修订法也对有失职行为的公司董监事和高级管理人员根据华盛顿州法律处以罚款和处罚。比如,华盛顿州修订法RCW 21.20.350规定在任何提交的文件中做出错误的或者误导性的陈述都是非法的。根据华盛顿州修订法RCW 21.20.400以及21.20.430中所强调的,违反华盛顿州证券法的条款会带来民事和刑事处罚。违反华盛顿州修订法RCW 49.52.050,如上所述,也构成刑事轻罪。
除了上文所谈到的联邦证券法律以外,另有两条法规让联邦机构对公司董监事以及官员拥有更强的执法权利。他们分别是2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法(简称Dodd-Frank),以及1977年海外反腐败法(FCPA)。Dodd-Frank包括一条吹哨者条款,要求美国政府根据美国证券交易委员会所确立的的条例对向委员会提供有关违反联邦证券法新信息,并且导致了成功的执法行动的“有资格的吹哨者”支付奖励。这个条款导致了显著的吹哨者告密行为。
1934年证券交易法案第30A章下的FCPA 将美国公民,美国公司或拥有美国注册的证券的非美国公民以为他们或他们的委托人赢得或保留业务为由而贿赂外国官员的行为视位犯罪。美国证券交易委员会和美国司法部负责执行的FCPA条款分为两部分,包括一个反贿赂要素以及备存记录和内部监控责任。
华盛顿州修订法也对有失职行为的公司董监事和高级管理人员根据华盛顿州法律处以罚款和处罚。比如,华盛顿州修订法RCW 21.20.350规定在任何提交的文件中做出错误的或者误导性的陈述都是非法的。根据华盛顿州修订法RCW 21.20.400以及21.20.430中所强调的,违反华盛顿州证券法的条款会带来民事和刑事处罚。违反华盛顿州修订法RCW 49.52.050,如上所述,也构成刑事轻罪。